Die gemeinsame Untersuchung von BBC News, BBC Panorama und dem britischen Bureau of Investigative Journalism behauptet, dass die weltweit größte Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Deloitte bei der Fälschung von Dokumenten über Roman Abramowitschs Vermögen geholfen habe. Es geht um ein Netz von Offshore-Unternehmen, das von 1995 bis 2022 von Zypern aus verwaltet wurde.
Laut der Untersuchung wurden 2006 Entwürfe des Jahresabschlusses von Amiscan Investments für 2003 neu verfasst, nachdem auf Zypern ein Gesetz zur Offenlegung von Unternehmensberichten in Kraft getreten war. Die Vermögenswerte wurden auf die Muttergesellschaft auf den Britischen Jungferninseln übertragen, und die Übertragung wurde nachträglich als Geschäft aus dem Jahr 2003 ausgewiesen; auf der Liste standen ein Haus in West Sussex, eine Wohnung in London, ein Anwesen in Südfrankreich, Hubschrauber, Privatjets und die Yacht Pelorus, während in der unterzeichneten Berichterstattung nur 75.000 $ verblieben.
Ein separater Fall betrifft Kravin Investments: 2003 befanden sich auf dem Bankkonto des Unternehmens fast 2 Mrd. $, die Zinserträge brachten und auf Zypern hätten besteuert werden müssen. In einem Schreiben von MeritServus aus dem August 2005 an russische Partner Abramowitschs heißt es, dass nach einem Treffen mit Deloitte die Finanzberichterstattung und die Buchungsunterlagen für 2003 und 2004 geändert werden müssten; einen Monat später stimmte einer der Adressaten zu.
Anschließend erstellte MeritServus rückwirkend Dokumente, denen zufolge Kravin das Geld angeblich im Namen der Muttergesellschaft auf den Britischen Jungferninseln hielt, und dies sollte die Steuerpflicht auf Zypern aufheben. Deloitte schrieb in einem Schreiben vom September 2005, dass in den Berichten die Bankkontostände, die Zinserträge sowie Gewinn und Verlust geändert werden müssten.
Ein weiterer Fall betrifft Electus Investments: MeritServus stellte Dokumente so aus, als hätte die Gesellschaft auf den Britischen Jungferninseln ab dem 20. November 2003 Vermögen im Wert von mehr als 10 Mrd. $ besessen, und danach beliefen sich die Vermögenswerte in der zyprischen Berichterstattung nur noch auf 145.000 $. Abramowitschs Anwälte erklärten gegenüber BBC, er bestreite Steuerhinterziehung und die Verschleierung von Vermögen, habe nicht an der täglichen Arbeit der Unternehmen teilgenommen und keine Anweisungen zur Fälschung von Dokumenten gegeben; Deloitte Cyprus sagte, sie handle im Einklang mit dem geltenden Recht, und MeritServus wurde später geschlossen.
Quellen
